Comment gérer les impôts trimestriels en tant que solopreneur

Les paiements d’impôts estimés ne doivent pas nécessairement faire peur.

Être solopreneur présente de nombreux avantages : vous pouvez définir vos propres horaires, décider de vos propres priorités commerciales et dire adieu aux évaluations de performances. Mais une saison fiscale unique ? Ce n’en fait pas partie.

Dans de nombreux cas, les travailleurs indépendants doivent payer l'impôt qu'ils doivent non pas en une seule fois le 15 avril, mais en quatre versements tout au long de l'année. Ces paiements sont les redoutables impôts trimestriels ou estimés

Les impôts trimestriels peuvent prêter à confusion, mais ils ne doivent pas nécessairement faire peur. Une fois que vous connaîtrez les bases – et que vous aurez démystifié quelques mythes embêtants – vous serez en bonne forme.

Que sont les impôts trimestriels ?

L'IRS exige que les travailleurs indépendants, y compris les pigistes, les entrepreneurs et les entrepreneurs individuels, paient des impôts sur leurs revenus tout au long de l'année plutôt que d'un seul coup. En effet, sans l’implication d’un employeur, ce revenu n’est pas automatiquement imposé lorsque vous le recevez – et l’IRS veut son argent.
Il y a quatre échéances fiscales trimestrielles tout au long de l'année. Ils sont:

• 15 janvier

• 15 avril

• 15 juin

• 15 septembre

Si une date limite tombe un week-end ou un jour férié, elle sera décalée au jour ouvrable suivant.

Qui doit payer des impôts trimestriels ?

Supposons que vous deviez effectuer des paiements trimestriels si vous prévoyez devoir payer 1 000 $ ou plus d'impôts sur vos revenus non W-2 tout au long de l'année. (Si vous n'êtes pas sûr, il existe de nombreux estimateurs d'impôts pour vous donner une idée, y compris un calculateur d'impôt du choix de logiciel fiscal n°1 de Indigo Buzz pour les déclarants indépendants, H&R Block.)

Les revenus non W-2 comprennent les revenus d'un travail indépendant, le type de revenu que vous gagnez en tant que solopreneur. Prenez le cas de l'IRS : « Si vous êtes en affaires à votre compte, vous devez généralement effectuer des paiements d'impôts estimés. »

Comment estimer et payer les impôts trimestriels

OK, vous devez donc des impôts trimestriels. Comment déterminer combien payer chaque trimestre ? Cette question peut être particulièrement frustrante pour les entrepreneurs solo dont les revenus sont instables selon les saisons. Si vous gagnez deux fois plus en été qu’en hiver, par exemple, comment savoir combien payer ?

Selon Logan Allec, CPA et propriétaire de la société d'allègement fiscal Choice Tax Relief, il existe plusieurs façons d'estimer vos paiements. La première consiste simplement à mettre de côté un pourcentage de ce que vous gagnez chaque trimestre et à payer ce montant. (Ce pourcentage pourrait être votre taux d'imposition effectif de l'année précédente ; sinon, environ 30 % est une règle empirique solide.) Si vous finissez par payer en trop, vous finirez par récupérer ce trop-payé sous forme de remboursement d'impôt de l'IRS.

La deuxième méthode tire parti de ce qu’on appelle la règle de la sphère de sécurité de l’année précédente. En vertu de cette règle, l’IRS ne vous facturera pas de pénalités pour sous-paiement si vous payez le même montant d’impôts que celui que vous avez payé l’année précédente. Ainsi, si vous divisez par quatre votre obligation fiscale de l’année précédente, puis payez ce montant chaque trimestre, vous serez quoi qu’il arrive en bons termes avec l’IRS.

Si votre entreprise s'est beaucoup développée depuis l'année dernière, utilisez cette méthode avec prudence : « Vous pourriez vous retrouver à devoir plus que prévu lorsque vous produisez réellement la déclaration de revenus de cette année si vous avez gagné beaucoup plus cette année que (vous l'avez fait) l'année dernière », dit Allec.

Enfin, vous pouvez faire une estimation en utilisant un peu de mathématiques. Chaque trimestre, additionnez votre revenu réel, multipliez-le par quatre (cela l'« annualisera » sur l'année entière), puis calculez votre impôt annuel hypothétique sur la base de ce montant. Divisez ce nombre par quatre et vous obtenez votre paiement trimestriel estimé.

Une fois que vous avez déterminé votre montant, vous pouvez effectuer le paiement réel via le portail de paiement direct de l'IRS – ou, si vous êtes vraiment de la vieille école, vous pouvez envoyer un chèque.

Conseils fiscaux trimestriels

Conseil fiscal n°1 : N'oubliez pas les impôts de l'État

Allec souligne que dans les États qui imposent un impôt sur le revenu, vous devrez peut-être également effectuer des paiements trimestriels estimés. « En plus d'ignorer simplement (ou d'ignorer complètement) l'exigence de paiement trimestriel des impôts de l'État », dit-il, « certains contribuables supposent que les paiements fonctionnent de la même manière pour le gouvernement fédéral que pour l'État ». Assurez-vous de connaître les règles de votre état pour éviter une facture inattendue.

Conseil fiscal n°2 : Réduisez votre facture fiscale grâce aux déductions

Si vous êtes travailleur indépendant en tant qu'entrepreneur solo, vous pouvez déduire les dépenses professionnelles admissibles – comme les dépenses de bureau à domicile, les frais de port et d'expédition et les dépenses de voiture liées à l'entreprise – pour réduire votre facture fiscale. Un CPA peut vous aider à déterminer les déductions que vous pouvez bénéficier. Les plateformes de déclaration de revenus comme TurboTax peuvent également vous aider avec les déductions professionnelles, souvent moyennant des frais supplémentaires ou à un niveau plus élevé. Il existe même des applications comme Keeper et FlyFin que vous pouvez utiliser pour suivre vos dépenses professionnelles tout au long de l'année.

Conseil fiscal n°3 : N'ayez pas peur de faire appel à un professionnel

Si vous êtes submergé par vos impôts, si vous avez du mal à tenir votre comptabilité ou si vous ne voulez tout simplement pas vous en occuper, n'ayez pas peur de travailler avec un CPA, dit Allec. C'est un investissement, mais cela en vaut la peine pour de nombreux solopreneurs. De plus, un comptable peut vous aider à minimiser votre facture au moment des impôts.